Les termes
- ANACOFI : Association agréée par l’AMF, obligatoire pour les conseillers en investissements financiers : rôle, contrôle, garanties pour le client.
- CGP (conseiller en gestion de patrimoine) : Rôle, statuts réglementés (CIF, ORIAS, ANACOFI), indépendance et rémunération, comment choisir son conseiller.
- Compte à terme : Un dépôt bloqué à taux connu, garanti par la banque : fonctionnement, sortie anticipée, fiscalité, usages.
- Déficit foncier : Charges supérieures aux loyers d’un bien loué nu : imputation sur le revenu global jusqu’à 10 700 € par an, report du surplus, conditions.
- Effet de levier : Emprunter pour investir et amplifier le rendement des fonds propres : principe, exemple, condition, risques.
- ETF : Un fonds coté qui réplique un indice à frais réduits : fonctionnement, réplication, frais, enveloppes, risques.
- FCPE : Le fonds dans lequel est investie l’épargne salariale : types, gouvernance, frais, comment choisir.
- Fonds en euros : Le support garanti de l’assurance vie : garantie, cliquet, rendement, prélèvements sociaux, limites.
- IFI (impôt sur la fortune immobilière) : Seuil de 1 300 000 €, barème de 0,5 % à 1,5 %, décote, abattement de 30 % sur la résidence principale, exonérations : l’IFI 2026 en bref.
- Loi Pacte : La réforme de 2019 : création du PER, transfert d’assurance vie, PEA assoupli, frais publiés. Ce qui compte encore en 2026.
- Niche fiscale : Réductions, crédits, déductions : ce qu’est une niche fiscale, le plafonnement à 10 000 € (18 000 € outre-mer), ce qui y entre et ce qui en sort.
- OPCVM : Fonds collectif géré par une société de gestion agréée : SICAV, FCP, valeur liquidative, frais, où les trouver.
- ORIAS : Le registre public des intermédiaires : à quoi il sert, comment vérifier un conseiller, ce que garantit une immatriculation.
- Pacte Dutreil : Transmettre une entreprise avec 75 % d’exonération de droits : conditions, engagements collectif et individuel, direction, holdings.
- Plafond de la Sécurité sociale 2026 (PASS) : 48 060 € en 2026 : la valeur de référence qui fixe les plafonds du PER, de l’épargne salariale et de nombreuses cotisations.
- Quasi-usufruit : L’usufruit d’une somme d’argent : libre disposition, créance de restitution des nus-propriétaires, convention, usages en assurance vie.
- Quotient familial : Le revenu divisé par le nombre de parts du foyer avant l’application du barème : définition, parts, exemple.
- Revenu fiscal de référence : Le montant de l’avis d’imposition qui ouvre ou ferme des droits : LEP, dispense de prélèvement, exonérations. Définition et usages.
- Unités de compte : Les supports non garantis de l’assurance vie : nature, risque, frais, comment les choisir.
- Usufruit : Le droit d’user d’un bien et d’en percevoir les revenus : droits, charges, barème fiscal, extinction.
- Volatilité : L’amplitude des variations d’un placement : définition, lecture, différence avec la perte, gestion par la durée et la diversification.
Pascal Elissalde
Fondateur d’OP-Invests, conseiller en investissements financiers (CIF, ORIAS n° 23007083, adhérent ANACOFI-CIF)
Mis à jour le 15 septembre 2026