L’essentiel
- Le plafond de versement du Livret A est de 22 950 € pour une personne physique ; son taux est de 1,7 % (service-public.gouv.fr, fiche vérifiée le 1er août 2026).
- Quand le plafond est atteint, les intérêts continuent de s’ajouter chaque 31 décembre, sans limite ; seuls les nouveaux dépôts sont bloqués.
- Les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
- Un seul Livret A par personne ; le LDDS (12 000 €), le LEP (10 000 €, sous conditions de revenus) et le PEL (61 200 €) s’y ajoutent.
- Au-delà, l’épargne de précaution est constituée : le reste relève de l’assurance vie, du PEA ou du PER.
Plafonds et taux des livrets réglementés en 2026
| Livret | Plafond de versement | Taux annuel | Fiscalité des intérêts | Conditions |
|---|---|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € | 1,7 % | Exonérés | Un par personne, tous âges |
| LDDS (livret de développement durable et solidaire) | 12 000 € | 1,7 % | Exonérés | Un par contribuable majeur domicilié en France |
| LEP (livret d’épargne populaire) | 10 000 € | 2,5 % | Exonérés | Revenu fiscal de référence sous un plafond (23 028 € pour une part en métropole, 35 326 € pour deux parts, en 2026) |
| PEL (plan d’épargne logement) | 61 200 € | 2,00 % pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2026 (taux figé à l’ouverture) | Imposés (prélèvement forfaitaire et prélèvements sociaux de 17,2 %) | Versements réguliers, durée minimale de quatre ans |
Source : service-public.gouv.fr, fiches Livret A, LDDS et LEP vérifiées le 1er août 2026, fiche PEL vérifiée le 15 septembre 2026. Les taux du Livret A, du LDDS et du LEP sont révisés par l’État, en principe le 1er février et le 1er août.
Un rendez-vous, une étude écrite, un seul interlocuteur : nous appliquons ces règles à votre cas.
Que se passe-t-il quand le Livret A est plein ?
- Les intérêts continuent : chaque 31 décembre, les intérêts de l’année s’ajoutent au capital, même au-delà de 22 950 €, et produisent à leur tour des intérêts l’année suivante. Un Livret A plein depuis dix ans dépasse largement le plafond.
- Les dépôts sont refusés : tant que le solde est au niveau ou au-dessus du plafond, aucun versement n’est accepté. Après un retrait qui ramène le solde en dessous, les dépôts redeviennent possibles jusqu’au plafond.
- Les intérêts se calculent par quinzaine : un dépôt fait entre le 1er et le 15 produit des intérêts à partir du 16, un dépôt fait entre le 16 et la fin du mois à partir du 1er du mois suivant ; un retrait cesse de produire à la quinzaine précédente. Déposer en fin de quinzaine et retirer en début de quinzaine optimise les intérêts.
Dans quel ordre remplir les livrets ?
- Le LEP d’abord, si vos revenus y donnent droit : 2,5 % exonérés, c’est le meilleur taux sans risque du marché.
- Le Livret A et le LDDS ensuite, au même taux de 1,7 %, jusqu’à 34 950 € à eux deux par personne, 69 900 € pour un couple.
- Le PEL pour un projet immobilier ou pour figer un taux, en sachant que ses intérêts sont imposés et que l’épargne est engagée sur quatre ans.
Un couple avec deux enfants peut ainsi placer plus de 100 000 € sur des livrets exonérés (deux Livrets A, deux LDDS, deux Livrets A pour les enfants, éventuellement deux LEP). Mais tout n’a pas vocation à y rester.
Combien garder sur les livrets ?
Les livrets réglementés servent l’épargne de précaution : l’argent disponible immédiatement pour un imprévu, un projet proche, un trou de revenus. La règle habituelle est de trois à six mois de dépenses courantes, davantage pour un indépendant ou un revenu irrégulier. Au-delà, l’épargne rémunérée à 1,7 % perd de la valeur dès que l’inflation dépasse ce taux, et laisse passer le rendement des placements de long terme.
Un foyer qui dépense 3 000 € par mois a besoin de 9 000 à 18 000 € de précaution : un Livret A suffit. Les 22 950 € du plafond, plus le LDDS, représentent déjà pour la plupart des foyers bien plus qu’une épargne de précaution.
Où placer l’épargne quand les livrets sont pleins ?
| Enveloppe | Pour quoi | Disponibilité | Fiscalité |
|---|---|---|---|
| Assurance vie | Le socle : fonds en euros garanti et unités de compte, projets à moyen et long terme, transmission | À tout moment | Gains imposés seulement au retrait, abattement après huit ans |
| PEA | Actions et ETF européens, long terme | À tout moment, mais un retrait avant cinq ans ferme le plan | Exonération d’impôt sur le revenu après cinq ans |
| PER | Retraite, avec déduction des versements | Bloqué jusqu’à la retraite, sauf cas prévus | Déduction à l’entrée, imposition à la sortie |
| Compte à terme, fonds monétaires | Une somme connue à échéance connue (un à deux ans) | À l’échéance, ou avec pénalité | Prélèvement forfaitaire unique |
L’ordre habituel : l’assurance vie comme socle, le PEA pour la poche actions, le PER pour la part retraite qui profite de la déduction. Pour mesurer l’effet du temps sur ces placements, notre simulateur d’intérêts composés.
Questions sur les plafonds
- Peut-on avoir deux Livrets A ? Non, un seul par personne, sous peine de sanctions ; les banques vérifient auprès de l’administration à l’ouverture.
- Un enfant peut-il avoir un Livret A ? Oui, dès la naissance, avec le même plafond de 22 950 € ; le LDDS et le LEP sont réservés aux majeurs contribuables.
- Le plafond du Livret A va-t-il augmenter ? Il est fixé par les pouvoirs publics ; il n’a pas changé depuis 2013 et aucune revalorisation n’est annoncée au 15 septembre 2026.
- Les intérêts au-delà du plafond sont-ils imposés ? Non, ils restent exonérés quel que soit le solde.
Sources
Chiffres lus le 15 septembre 2026 : Livret A, LDDS et LEP (service-public.gouv.fr, fiches vérifiées le 1er août 2026) ; Plan épargne logement (service-public.gouv.fr, vérifié le 15 septembre 2026). Les taux des livrets réglementés sont révisés par arrêté.
Fondateur d’OP-Invests, conseiller en investissements financiers (CIF, ORIAS n° 23007083, adhérent ANACOFI-CIF)
Mis à jour le 15 septembre 2026